Минфин РФ, чтобы перекрыть вывод капитала из страны с помощью кредитных и внешнеторговых схем, готовит поправки в законы "О валютном регулировании и валютном контроле" и "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

 Информация о том, что Минфин России разрабатывает такие поправки, размещена на едином портале проектов нормативных правовых актов, однако текст самих поправок не опубликован.

 Как отмечается в материалах министерства, действующая редакция закона "О валютном регулировании и валютном контроле" не охватывает весь спектр торговых отношений между резидентами и нерезидентами, поскольку предусматривает перемещение товара исключительно через границу РФ. В связи с этим отсутствует возможность контроля со стороны органов и агентов валютного контроля за валютными операциями резидентов по внешнеторговым договорам, в соответствии с которыми перемещение товаров через границу РФ не предусмотрено.

 Также действующие нормы валютного законодательства не устанавливают обязанность по возврату денежных средств, переданных резидентами нерезидентам по договорам займа, что создает "легальное" основание для вывода капиталов за границу под видом реализации кредитных схем и их невозврата.

 В связи с этим предлагается распространить обязанность репатриации денежных средств на внешнеторговые контракты, по условиям которых товары передаются вне территории РФ и не подлежат ввозу на территорию РФ, и на займы, предоставленные нерезидентам. За неисполнение обязанности репатриации этих средств планируется установить административную ответственность резидентов.

 Кроме того, установленный законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" перечень операций с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю, должен быть дополнен соответствующими случаями.

 Планируемый срок вступления в силу нормативного правового акта - 2016 год

Информация подготовлена на основании материалов издания "Финмаркет"