Минфин хочет увеличить до трех лет срок давности по нарушениям валютного законодательства - такой законопроект размещен на портале regulation.gov.

Штрафы за незаконные валютные операции составляют 75-100% их размера, но привлечь за нарушение валютного законодательства нужно в течение года с момента его совершения, рассказывает старший юрист PwC Ксения Грицепанова. Этого времени недостаточно, считает Минфин, сроки затягиваются из-за необходимости соблюдать все процедуры: извещать нарушителей о месте и времени рассмотрения дела, вручать им повестки, привлекать их к участию в деле и проч.

В 2012 г. почти в каждом втором случае нарушители уклонились от ответственности из-за истечения сроков давности, пишет Минфин. Из 16 696 нарушений более чем на 376 млрд. руб., выявленных таможенными органами в 2012 г., 877 случаев на 36 млрд. руб. поступили в Росфиннадзор с уже истекшим сроком давности. В первом полугодии 2013 г. ситуация кардинально не изменилась, сетует Минфин: если срок увеличить, поступления в бюджет от штрафов составят 220 млрд. руб., приводит Минфин оценку Федеральной таможенной службы (ФТС).

Сведения, которые поступают в Росфиннадзор, иногда действительно носят устаревший характер, признает федеральный чиновник, занимающийся контролем за валютными операциями. Самые крупные нарушения, как правило, вывод капитала в разных формах и нарушения в расчетах с контрагентами, рассказывает он, большинство из них сознательные.

Нарушение может возникнуть и по вине контрагента, полагает Грицепанова: он может задержать денежный перевод, а за несвоевременное зачисление валютной выручки резиденту грозит штраф.

Большая часть выявленных нарушений в стоимостном выражении связана с фиктивным импортом, сообщает представитель ФТС. Нарушители переводят средства нерезидентам по фиктивным документам, продолжает он, более половины нарушений происходит с использованием подложных накладных, оформленных в государствах - членах Таможенного союза.

Отток средств по белорусско-казахстанской схеме спадает, приводил недавно данные зампред ЦБ Дмитрий Скобелкин: в 2012 г. утекло $26,5 млрд., в 2013 г. - $21,8 млрд., в I квартале 2014 г. выведено всего $100 млн.

Если нарушение выявляет Росфиннадзор, то больше шансов его пресечь, уверен сотрудник службы: временной фактор играет значительную роль. Агенты налогового контроля - банки, ФТС, налоговая - регулярно сдают отчетность в Росфиннадзор, но у службы не хватает штата обработать все данные, объясняет Грицепанова.

Сейчас от расследования некоторых дел приходится отказываться, признает сотрудник Росфиннадзора: «Перспектива уложиться в существующий срок мизерная». Увеличение срока давности позволит проводить более глубокие расследования и выходить на конечных бенефициаров.

Информация подготовлена на основании материалов "Ведомости"